个人养老金制度是什么意思 怎么缴纳最划算2021

人社部前不久推出了个人养老金制度，在2021相关的规划中也有要实施个人养老金制度的消息，这也意味着个人养老金制度将要来了。那么个人养老金制度是什么意思？个人养老金怎么缴纳最划算？个人养老金如何计算？

一、个人养老金制度是什么意思?

1.个人养老金制度是职工基本养老保险个人账户是指由社会保险经办机构为每位参加基本养老保险的人员，主要用于记载和核算参保人员个人按规定比例缴纳的基本养老保险费和利息，以及积累额变动情况。

2.个人养老金制度，业内并无统一定义，一般是指政府鼓励个人向专门的账户进行缴费，个人依据自身风险收益特征，选择相应的、符合条件的养老金融产品进行投资，以积累养老金资产的制度安排。该制度最早是1991年《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》中提出：“逐步建立起基本养老保险与企业补充养老保险和职工个人储蓄性养老保险相结合的制度”。但是，作为第三支柱的个人储蓄性养老保险并没有很好地发展起来。

二、个人养老金怎么缴纳最划算?

对于个人养老保险缴费来看，可以根据缴费基数上下限标准的60%、70%、80%、90%、100%、200%、300%等7个标准中自由选择，缴纳社保费用。如果是60%的缴费标准，那么养老保险的比例就为20%，所以每一个要缴纳养老保险费用576.12元，医疗保险方面还需要缴纳323.58元，这样一年就要缴纳10796.4元。不过这样的缴费比例还是非常大的。

1.城镇职工基本养老保险，这种模式个人灵活就业人员可以选择性参保，缴费的比例为20%，缴费的基数上下是按照社会平均工资来核定的，而且现在我国的社会平均工资不断提升，缴费基数已经超过了3000元，所以每年需要缴纳的养老保险费用为7200元。这种模式包含了基础养老金和个人账户养老金两部分，个人账户养老金是按照年龄来发放的，50岁发195元每个月，55岁发170元每个月，这种情况也造成了养老金水平较低的人群增加的速度更快，养老金保值增值能力更强。

2.城乡居民养老保险，相对来说档次比较灵活，最低只有100元，高的有两三千元，城乡居民养老保险是按年缴纳，一年100元可以对参保人员构不成什么负担。缴纳十五年后，到了相应的年龄也可以按月发养老金。

三、2021年个人养老金计算公式

1.月基本养老金=基础养老金+个人账户养老金

公式说明：基础养老金=(全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)/2*缴费年限*1%=全省上年度在岗职工月平均工资(1+本人平均缴费指数)/2*缴费年限*1%

本人平均缴费工资指数=(a1/Al+a2/AZ+....+an/An)/N

公式中，a1、a2.....an为参保人员退休前1年、2年.......n年本人缴费工资额;A1、A2……An为参保人员退休前1年、2年......n年当地职工平均工资;N为企业和职工实际缴纳基本养老保险费的年限。

2.个人账户养老金=个人账户全部储存额/计发月数

公式说明：养老金=基础养老金+个人账户养老金

个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数(计发月数根据退休年龄和当时的人口平均寿命来确定。计发月数略等于(人口平均寿命-退休年龄)X12。目前50岁为195、55岁为170、60岁为139，不再统一是120了)

基础养老金=(全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×缴费年限×1%=全省上年度在岗职工月平均工资(1+本人平均缴费指数)÷2×缴费年限×1%

本人指数化月平均缴费工资=全省上年度在岗职工月平均工资×本人平均缴费指数。

四、2020年武汉上调养老金

2020年1月1日起，为2019年12月31日前已按规定办理退休、退职手续并按月领取基本养老金(退休费、退职生活费)的企业和机关事业单位退休(退职)人员提高基本养老金，总体调整水平为5%。

养老金调整，继续实行企业和机关事业单位统一的调整办法，采取定额调整、挂钩调整与适当倾斜相结合。

1、定额调整体现社会公平;

2、挂钩调整体现“多缴多得”、“长缴多得”的激励机制，使在职时多缴费、长缴费的人员多得养老金;

3、适当倾斜体现重点关怀，主要是对高龄退休人员和艰苦边远地区退休人员等群体予以照顾。